文章 RSS
评论 RSS
字体 -

41.投资领域达成的共识是:在财富管理过程中资产配置是投资者首先需要做出的最重要决定,财富管理的核心是资产配置。换句话说, 你选择投资哪只股票,哪只债券是次要的,你如何将你的财富投资于不同类别的资产才是第一位的。BrinsonIbbotson 等人的研究成果表明,资产配置对长期投资绩效的影响超过90%,而入市时机和个股选择对长期投资绩效的影响不到7%,这一结论与我们大多数人的想象正好相反。

42.遗嘱是一种书面文件,用于说明死者希望身后财产如何分配。每一个正常的成年人都可订立遗嘱。若没有遗嘱,所有遗产将根据各省遗产分配的法律条文进行分配,结果可能不一定符合当事人的意愿。要保证所立遗嘱有效,最好找律师咨询相关的规定。遗嘱需要根据自身情况变化适时调整。如果立遗嘱时是单身,而在立遗嘱之后结了婚,那婚前订立的遗嘱便失去效力。如果立遗嘱者已婚,而在订立遗嘱之后离婚,那么遗嘱里有关遗赠给配偶的部分无效。

43. RRSP是一种投资计划,所谓购买RRSP是指开设RRSP帐户并在该计划内投资。有挣得收入,有社会保险号码(SIN),报过税并且有RRSP额度,而且年龄不超过71岁,才有资格购买RRSP挣得收入包括雇佣收入、研究津贴、自雇(和合伙生意)净收入、出租收入扣除费用后的净收入也是挣得收入。RRSP投资不能超额,否则超额部分每月会有1%罚款。如果你不知道你可购买的RRSP额度,可查税局给你的评估表。

44. RRSP帐户需要指定合格的受益人。如果没有指定合格的受益人,一旦帐户的拥有人去世,帐户内的投资将按照帐户拥有人去世当天的市值计税。合格的受益人可以是配偶,还可以是未成年的孩子或有精神或身体疾病,经济上依赖于父母的成年子女。将配偶作为受益人,RRSP帐户的拥有人一旦去世,RRSP可以免税的方式转移给配偶。RRSP帐户的转移有期限,必须在RRSP帐户的拥有人去世后第二年年底前完成。

45. 当你成为加拿大非税务居民后,加拿大税局并不会要求你将RRSP余款一次性全额取出,你可以将RRSP帐户继续保留。作为非税务居民,在RRSP取出时,金融机构按照预扣税标准扣税,税率为25%,同时给你一份NR4的表格。如果有HBP借款,需要在成为非税务居民前将借款余额归还存入RRSP帐户,否则该余额将作为你成为非税务居民当年的收入纳税。

46. RRSP计划不仅适合高收入的家庭,中低收入家庭购买RRSP除了能延税,还能增加孩子的牛奶金福利及家庭的HST退税。有些政府福利发放是根据应税收入而不是总收入,购买RRSP会降低家庭应税收入。

47. RESP是一种特别的储蓄计划,政府根据你每年的供款额给你一定比例的教育储蓄补贴和其它相应补贴,用以帮助你的家庭为将来孩子的教育及早投资。RESP分为家庭计划,个人计划和团体计划。家庭计划受益人可为一个或多个孩子,个人计划受益人为一个孩子,这两种计划都为你设立单独的帐户,需要你自行管理,一般称为自管式计划。团体计划是你的投资和其他人的投资在一个池子里,称为托管式计划,将来上学时孩子能拿多少钱取决于整个池子内资金的多少及那一年需要上学的孩子人数。

48.在第一次购房时可以利用RRSP购房者计划 RRSP帐户取款作为首付款。条件是在过去五年内不曾拥有房产,将所购房屋作为自己的主要住所,资金必须在RRSP账户存够至少90天。配偶RRSP计划内的资金也可借出用于购房。取出的款项必须从取款年度之后的第二年(取款年度+2),开始还款,每年最少要还 1/15 ,还款不一定要回到原来的RRSP账户,可归还到任何一个属于你的RRSP账户。

49.税局对地产买卖的三种类别有不同规定: 自住房卖出时取得的资本增值免税;投资物业卖出时资本增值的一半要作为卖出当年收入申报;炒卖楼花所赚取收益全部作为卖出当年收入纳税。楼花买家在交割前将楼花卖出,所赚取收益要全部作为卖出当年收入纳税。另外,即使楼花交割,被税局视为频繁买卖物业取得的增值,也需要全部作为卖出当年收入纳税。

50. 金融理财标准委员会(FPSC)的调查报告表明: 理财规划与家庭幸福程度密切相关。全面的财务规划为人们提供一幅清晰的蓝图,帮助他们做出正确的财务选择,有综合财务规划的加拿大人比那些没有规划的加拿大人明显更加乐观,在应付紧急情况和面临经济困境时更能从容应对。FPSC定义的全面的财务规划涵盖了包括债务管理,税务规划,遗产规划,退休规划,资产管理和家庭预算管理等六个方面在内的三个以上的规划。虽然许多加拿大人通过保险经纪购买保险,通过投资顾问购买基金和股票,通过贷款经纪取得贷款,通过会计师报税,但大多数人都没有符合上述定义的综合理财规划。

(内容仅供参考,不构成任何具体理财建议,若需财务规划建议,请联系作者或咨询相关专业人士。)

作者:张进,CFACFP,特许金融分析师,加拿大注册财务规划师,联系电话:647-686-6898

分享博文至:
归类于: 理财 (全局), 税务规划, 理财规划 | RSS 2.0 |

发表评论