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新CPP退休金计划影响哪些人?

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加拿大退休金计划(CPP)自设立以来,已成为加拿大退休收入计划的基石之一。截止20163, CPP基金的余额约为$2,789亿元,过去10年的年复利回报达到6.8%CPP基金投资分散,在本土的投资只占投资额的19.1%, 39.7%投资于美国,12%投资于欧洲,9.1%投资于亚洲,7.5%投资于英国,6.5%投资于日本。从投资组合来看,股权投资占52.3%,固定收益投资占26.9%, 房地产及基础设施投资占20.8%

CPP计划始于1966年,当时的情形是在职与退休的比率是6.51,因而设定最初的供款比率为雇主和雇员各支付收入的1.8%,当时用于计算供款额的收入上限为$5,000,收入$600以上才开始供款。从1987年开始至2002年,供款比率开始逐步上升,从1.9%上升至4.7%,用于计算供款数额的年薪上限也从$25,900上升至$39,100。尽管如此,随着退休人口的逐年增加,1996CPP供款就已经入不敷出了。1980年加拿大领取CPP的退休人数为81万人,到1996年增加至237万,到2014年进一步增加至456万。早在90年代,加拿大政府相关机构就预测到2025年在职与退休的比率将达到21,但加拿大政府未曾在CPP供款方面取得全国性共识。直到2003年加拿大政府才进一步将CPP供款率从4.7%提升到4.95%,一直维持至今,期间用于计算供款数额的收入上限由$39,900上升至2016年的$54,900

2016620日,加拿大联邦财政部长与各省财政厅长开会讨论改革加拿大退休金计划后宣布,除魁省和曼省外的所有省份均与联邦达成原则性协议,从2019年开始分7年逐步增加CPP退休金计划的供款,至2023年达到雇主和雇员各增加1%的供款,即供款比率由收入的4.95%增加至5.95%。同时,用于计算供款数额的收入上限由2016年的54,900元逐步增至$82,700。以$5.5万年薪为例,雇员2019年大概增加供款$84,到2023年将增加供款$408

目前CPP的最高领取额为$1,092.50/月,约为$13,110/年,相当于用于计算最高供款额收入的25%,实施后的新CPP最高领取额将用于计算最高供款额收入的33%。如果以2016年的$54,900作为基数计算,CPP最高领取额将为$17,500, $82,700作为供款基数计算,将为$19,900

CPP改革方案出台后,直接效应是增加CPP投资额度,虽然现在领CPP福利的老年群体不会直接受益,但CPP供款增加将有助于增加CPP资金池的实力,让老年人后续的CPP退休金支付有保障。随着供款效应逐步体现,受惠较多的是刚工作不久的年轻群体,同时供款压力较大的也是年轻群体。中老年群体由于已经CPP供款若干年,尽管改革之后供款有所增加,但中老年退休后得到的CPP退休金并不会增加很多。另外一个受益者则是加拿大政府,如果CPP供款增加,将来CPP退休收入增加,则领取低收入补贴(GIS)的人数将会减少。

2016年的$54,900作为基数计算,CPP退休金约为$17,500,看似不错,但在你进行退休规划时, 不要指望能拿到这最高额。要拿到最高额, 你必须在CPP供款期内, 至少有39年以上的时间为CPP供款,而且至少有39年时间你的收入达到或超过用于计算最高供款额的收入

(以上内容仅供参考, 不作为投資理财建议,若需具体建议,请联系作者或咨询合格的财税规划师)

作者:张进,CFACFP,特许金融分析师,加拿大注册财税规划师。电话:647-686-6898

 

 

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归类于: 理财 (全局), 税务规划, 理财规划, 退休规划 | RSS 2.0 |

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