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分类:遗产规划 的存档信息

2018年终税务早安排

随着圣诞和新年的临近,一年一度的注册退休储蓄(RRSP)供款和个人所得税申报季节又将来临。虽然现在已接近年末,合理利用加拿大的税务政策,有效安排税务仍可以帮助你延税和省税。 如果你今年的投资有赚有赔,或是过去3年已经有实现的资本增值,可考虑在年终前卖出亏损的股票或基金,以实现资本亏损来冲减当年或过去3年的资本增值,但要将可能卖出赢利的投资推延至1月份来实… (阅读全文)

保险信托与财富传承

保险信托对许多人包括已拥有保单的客户来说都还是一个比较陌生的名词,但保险信托实际上已有上百年的历史,它最早产生于19世纪中后期的英国和德国,20世纪初进入美国并得到迅速发展。保险信托是一种身后信托,是一种保险与信托相结合的创新工具,具备保险和信托的双重功能,它以保险金赔偿作为信托财产,当被保险人身故发生理赔时,保险公司将保险赔偿金交付给受托人,由受托… (阅读全文)

加国居民会有美国遗产税吗?

看到这个题目,你可能会想,我在美国没有不动产,也没有银行账户,美国遗产税跟我没关系吧。那可不一定。如果你在加拿大拥有美国股票和债券等金融资产,这也算美国资产,你也需要了解美国遗产税(Estate Tax)。遗产税只是资产转移的税种之一,其它与加拿大人相关的税种还有赠与税(Gift Tax)和资产隔代跳转转移税(Generation Skipping Transfer Tax),这篇文章中,我们只讨论遗产… (阅读全文)

遗产规划与税务

一般来说,让遗产通过遗产认证的程序来进行分配并不存在大的问题,90年代初,安省将遗产认证费用从0.5%上调至1.5%后,想通过遗产规划来减少遗产认证费的人数相应上升。进行遗产规划通常有如下原因: 一是避免遗嘱验证税(Probate Tax)。遗嘱验证税是你的遗产执行人在开始执行遗嘱前必须向省政府交纳的费用。在安省,遗产的前$5万验证费是0.5%,超出$5万的部分是1.5%。除了支… (阅读全文)

遗嘱规划与税务

对纳税人来说,死亡带来的直接影响是其名下的大多数资产在去世当天视同卖出,资产将变成遗产,除人寿保单外的遗产要转移给遗产继承人,需要进行遗产认证。比如纳税人打算将RRSP账户的投资作为遗产留给下一代,在其离世的那一天,可能会面临高额的税赋。如果纳税人是以投资物业如度假别墅,股票,公司股份等形式将资产留给后人,尽管加拿大没有遗产税,但这些资产在所有人去世… (阅读全文)

一宗财产争夺官司的启示

在加拿大,财产往往和家庭关系密不可分,月有阴晴圆缺,人有悲欢离合,许多财产纠纷都是在婚姻生变的背景下产生的。90年代加拿大离婚率高达50%, 近年来离婚率下降, 但仍有38%的夫妇婚姻在婚后30年内以离婚收场,因此,无论对于新移民家庭还是老移民家庭,如何处理家庭财产事务变得日益重要。在安省,基于对夫妻双方同等贡献的承认,离婚后财产分配通行规则是财产平均分配,包… (阅读全文)

遗嘱与遗产继承

当一个人走完人生之路时,辛劳一辈子所积累的财富总是希望留给自己的至亲至爱,但一些当事人却因为文化因素,认为留遗嘱不吉利,或者对加拿大遗产继承的错误认知而没留下遗嘱,最终子女为争夺财产而对簿公堂;一些人就算留下了遗嘱,但由于订立的遗嘱缺乏法定的要素,遗嘱不能被执行。 遗嘱是一种书面文件,用于说明死者希望身后财产如何分配。遗嘱之所以重要,有如下几方面原… (阅读全文)

遗产执行人应该做好哪些准备?

一旦面临亲人去世,在悲痛之中,面临后事处理,遗产处理和执行,许多家庭都没有头绪,不知如何入手。下面的信息能提供一定帮助,以协助你办理相关事务。 首先需要收集死者留下的重要文件。死者可能将重要文件比如遗嘱存放在家中抽屉,衣柜,书柜,或保存在银行保险箱中,你需要在遗嘱认证前找到遗嘱。如果你已经知道遗嘱及重要资产存放于银行保险箱,联系银行开启保险箱,通常… (阅读全文)

保险分红分的是什么?

每年各家保险公司的都会公布参与式分红寿险(Participating  Life Insurance)保单分红率(Dividend Scale),不少人都将这些分红率理解为投资回报率, 即自己投到保险公司的钱今年赚了多少, 事实上保险公司的分红率是一个非常复杂的概念,将分红率等同于投资回报划是错误的理解,单纯根据分红率高低来选择分红保险产品更是错误的做法。 人寿保险是风险转嫁的重要工具。传… (阅读全文)

税务申报的几个误区

加拿大法律規定,加拿大居民在全球所取得的任何收入包括雇佣收入,生意收入,财产出租收入及财产出售取得的资本增值性质的收入都需要向加拿大政府申报收入税(Income Tax)。这是许多移民特别是投资移民在成为加拿大居民前没有充分了解的地方,有些移民了解在中国资产的租金,成为居民后的增值及生意收入也需要向加拿大政府交税这一事实后感到非常惊讶,甚至后悔移民。按照这一… (阅读全文)