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分类:遗产规划 的存档信息

今天谁是终生寿险保单最大买家?有人说是加州硅谷的亿万富豪, 根据已知的资料,加州硅谷某高科技富豪买下的保单保额高达2亿100万美元,成为有史以来最大的个人人寿保险保单,但终生人寿保险的最大买家不是个人,而是银行。当我说大银行是终生寿险保单的最大买主时,您可能会大吃一惊,您的反应是银行作为金融机构,怎么会把钱放到保险公司去投资呢? 银行一直都在努力说服我们将… (阅读全文)

房产转移需要考虑的因素

无论是生活在中国还是在加拿大,许多华人都有浓厚的房产情结。许多家庭除了购买自住屋业以外,还以孩子的名义购买屋业。如果孩子年满18岁, 购买的房子用于自住, 符合主要住宅的条件,资本增值将享受免税的待遇,所以以孩子名义购房, 在一定条件下可以省税。 但需要注意的是,如果所购房屋变成孩子婚后共同居所,即婚姻物,将来在财产分割时会面临较大的风险。据统计,加拿大有3… (阅读全文)

出租物业所有权与税收

近年来,越来越多的华人移民朋友手中余钱多了,除了自住房外,还购买出租物业。由于投资出租物业会给投资者带来比较好的收益,不仅有房租收入,而且随着时间的增长,房屋的价值也逐步提高,比较受华人的青睐,但与自住房不同的是,出租物业会涉及较为复杂的税务问题。比如所有权不同,税赋也有很大的不同。出租物业可以个人持有,也可以联名持有,合伙持有,以公司或信托名义持… (阅读全文)

中国会征收遗产税吗?

遗产税,是针对财产所有人去世后留下的财产征收的一种税,也被称为”死亡税”、”富人税”。最近,关于”遗产税征收即将提上日程”的消息不仅引发国内社会广泛关注,就连居住在加拿大的华人移民对此也相当关心,许多华人移民或者父母有资产,或者自己名下有资产,也在关心: 中国会征收遗产税吗? 常见的问题还有: 如果实施遗产税,父母留下的资产以及在国内的投资及房产将来是不是都… (阅读全文)

遗产规划如何选择受益人?

许多人都知道人生有两件事不能避免:死亡和税,但很多人都不明白这两件事紧密相连。加拿大虽然没有遗产税,但如果规划不当,人去世后仍然会面临沉重的税务负担。加拿大对于死亡后资产增值的征税方式是这样的:如果某人去世,此人的所有财产被认为按照死亡前一日的公开市场价格(Fair Market Value)出售,这叫做视同卖出(Deemed Deposition),然后与其投资成本(ACB)相比较计算… (阅读全文)

如何防范人生三大风险

人寿保险和风险管理密切相连,因为人寿保险的目标就是防范人生风险。可预见的人生风险主要有三类: 过早死亡的风险、伤残或重病的风险以及老年没有足够的收入的风险。在人生的三大风险中,最难预知的就是过早死亡、伤残或重病,而保险的保障意义,就是以微小的成本,让家庭风险得到有效控制和转移。但是有些人觉得自己身体好,不会得什么病,而意外又离自己很遥远,所以无需保险… (阅读全文)

联名帐户存在的风险

在加拿大许多人都开设和使用联名帐户来共同拥有财产,比如房子,银行帐户和投资帐户等。联名帐户有两大类: 一种是 Joint tenancy,另一种是tenancy in common。两者的区别在于前者具有生存者取得权(right of survivorship),后者没有。 有没有生存者取得权差别很大。如果采用Joint tenancy ,比如说夫妻共同拥有一个投资物业,如果其中一人去世,财产将自动全额转到另一人名… (阅读全文)

加拿大人拥有哪些保险?

保险在加拿大受到广泛的认可和欢迎,到2011年底,在加拿大运作的保险公司中,提供人寿保险业务的有94家,购买人数最多,购买量最大的也是人寿保险。根据加拿大人寿及医疗保险协会统计,3,400多万加拿大居民中,有超过2,100万人拥有人寿保险,人寿保险总额达到$37,710亿,人均保额为$179,400,户均保额为$356,300。仅2011年一年新增保额就达$3,341亿, 新增保单数量为72.25万, 新… (阅读全文)

资本增值税的前世今生

资本增值税是对资本利得征税。常见的资本增值有买卖股票、债券、贵金属和房地产等所获得的收益。加拿大税法规定,资本增值收益(Capital Gain)或者分红收入(Dividend)及利息收入(Interest Income)都必须向加拿大税务局交纳所得税。除家庭的主要居所外, 投资物业如度假屋等房产转让时产生的资本增值需要交纳资本增值税。 通常来说,投资收益可分成三大类:利息收入,股息… (阅读全文)

如何利用保险转移财富

保险是一种免税转移财富的有效工具。通过人寿保险和保本基金等不同的形式都可以有效转移财富。利用人寿保险转移财产的优点在于:人寿保险死亡赔偿是免税的,当指定受益人后,人寿保险的赔偿由保险公司直接支付给受益人,可避免遗嘱认证的费用和资产转移的拖延。另外,利用人寿保险转移资产具有高度的私密性,即可能只有受益人本人知晓,其他家庭成员和社会公众不会被告之。人… (阅读全文)