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分类:遗产规划 的存档信息

离婚与财产分割

无论是生活在中国,还是生活在加拿大,许多华人都有浓厚的购房情结。许多家庭除了购买自住屋业以外,还以孩子的名义购买屋业,以帮助孩子成家立业。殊不知,这样的好心有时候会在儿女婚姻破裂时带来无尽的烦恼。据统计,加拿大有38%左右的婚姻在婚后30年内是以离婚收场。华人父母往往倾注全部积蓄为子女结婚购房,如果子女在离婚时房屋被认定为夫妻共同财产,将导致父母留给子… (阅读全文)

以$1转移资产的税务后果

老王除了有一套房子自住外,几年前购买了一套公寓用于出租,老王现在净租金收入要交税,老王也知道该投资物业将来卖出时增值部分要交税,就想以一元钱的价格将该屋业转让给孩子,这样一来,该房子在孩子名下,是不是就可以不交增值税呢? 资产转移,可能有各种各样的理由和原因,比如财产拥有人去世,将财产转给受益人;比如在有生之年,把房屋产权转移给下一代,以避免过高税… (阅读全文)

参与式人寿保险的概念

参与式人寿保险(Participating Life Insurance)是指保险公司基于定价假设,在每个会计年度分红保单的可分配盈余(注意不是整个保险公司)按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式分配给投保人的一种保险产品,通常简称为分红保险。投保人所交保费在扣除保险成本、管理费及税费等费用后,剩下的由保险公司进行资金运作,因此,投保人除了可以得到传统保单规定的基本保障外… (阅读全文)

保单的现金价值有哪些功能?

大家知道购买人寿保险在发生了身故时可以得到赔偿。但许多人并不知道在投保人健在时,人寿保险保险的保单仍可以发挥许多其它的功能。在保险合同中,通常储蓄和投资类别的保险都有一项现金价值(cash value),即到到某年保单的现金价值是多少。保单的现金价值,简单地说就是投保人选择退保时能够取回的价值。 保单现金价值是如何产生的呢?投保人如果交纳的保费比实际需要的保… (阅读全文)

人寿保单转移的税务问题

购买人寿保险是签订一份保险合同,在保险合同中要涉及相关的三方: 保单所有人(Policy Owner)、被保险人(Insured)和保险公司(Insurer) 。保险受益人(Beneficiary) 并不是保险合同的主体,保险受益人是由保单所有人指定的, 可以随时更改。保单所有人和被保险人可以是同一个人,也可以是不同的人。例如老李为自己买了一份保险,自己是保单所有人,也是被保险人,但受益人是老李的… (阅读全文)

防范人生三大风险

人寿保险和风险管理密切相连,因为人寿保险的目标就是防范人生风险。可预见的人生风险主要有三类: 过早死亡的风险、伤残或重病的风险以及老年没有足够的收入的风险。在人生的三大风险中,最难预知的就是过早死亡、伤残或重病,而保险的保障意义,就是以微小的成本,让家庭风险得到有效控制和转移。但是有些人觉得自己身体好,不会得什么病,而意外又离自己很遥远,所以无需保险… (阅读全文)

遗嘱与财产继承

一个人走完他的人生之路,辛劳一辈子所积累的财富总是希望留给自己的至亲至爱,但一些人却因为没留下遗嘱,最终子女为争夺财产而对簿公堂;一些人就算留下了遗嘱,但由于订立的遗嘱缺乏法定的要素,遗嘱不能被执行。 遗嘱是一种书面文件,用于说明死者希望身后财产如何分配。遗嘱之所以重要,有如下几方面原因:若没有遗嘱,所有遗产将根据各省遗产分配的法律条文进行分配,结… (阅读全文)

联名帐户的利弊

在加拿大许多人都开设和使用联名帐户来共同拥有财产,比如房子,银行帐户和投资帐户等。联名帐户有两大类: 一种是 Joint tenancy,另一种是tenancy in common。两者的区别在于前者具有生存者取得权(right of survivorship),后者没有。 有没有生存者取得权差别很大。如果采用Joint tenancy ,比如说夫妻共同拥有一个投资物业,如果其中一人去世,财产将自动全额转到另一人名… (阅读全文)

RRSP不是一个单一的投資产品,所谓的购买RRSP是建立RRSP计划并往该计划内投資。RRSP投資的范围主要是金融产品,如债券,股票和基金等。加拿大政府从1957年开始推出RRSP计划,到现在已经有50多年的历史了。RRSP之所以能数十年长存不衰,主要原因是加拿大政府通过这一计划让RRSP投资者能够享受延税和减税的好处。税伴随加拿大居民一生。根据加拿大Fraser Institute的统计和计算… (阅读全文)

如何指定RRSP帐户受益人

在加拿大,当一个人走完其人生之路时,遗产处理的一般原则是按照其遗嘱来分配。如果当事人没有遗嘱,遗产仍需要通过法庭按当事人居住省份的法律进行分配。但对于RRSP帐户,如果已经指定受益人,在RRSP帐户所有人去世时,受益人可以直接取得帐户内的资产,但若受益人指定不当,RRSP帐户可能面临面临沉重的税务负担。 如果没有指定”合格的受益人”,一旦RRSP帐户的拥有人去世,R… (阅读全文)