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遗产转移计划

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      每个人都有一定的资产,无论多少,最终都会面临一个共同的问题:如何将它们留给后人。 可别小看您手中的那点现金、投资和房子,它们在您身后很可能价值千金而引起不必要的纷争;又或者如果您有一个需要特别照顾的家庭成员,要依赖您的遗产生活一辈子。所以您需要有一个周详的计划——遗产转移计划。

      为什么?如果没有计划,您的房子和财产有可能在您身后纠缠在法律诉讼中几个月甚至几年而无法转移到您的受益人手上;或者被政府苛收了许多本不应该缴的税款;也有可能与您现在藏在心里“想当然”的分配方法南辕北辙。

      那么如何设计和实施自己的遗产分配计划呢?

遗嘱及遗产分配计划

      首先,最重要也是最简单的,您需要写一份遗嘱。清楚地列明您的资产以及分配方式,您的遗嘱执行人以及孩子的监护人等等。一份简单的遗嘱可以通过网络下载标准的遗嘱格式来完成,而比较复杂的就建议您去律师行来完成。

      什么样的遗嘱才算是复杂的?大致来讲,如果您的资产额超过50万、如果您有两段以上的婚姻并且每段婚姻里都有孩子,如果您的投资品种和负债比较复杂,如果您有生意投资,如果您家里有特别的人需要在长期的照顾下生活等等。

      其次,遗产的分配计划并不是一个简单的谁拿多少钱的问题,遗产分配涉及到资产、收益、产权、税收等许多问题,您需要咨询的人除了包括律师和会计师以外,还包括您的投资理财师和保险顾问。

      加拿大没有遗产税,但是有遗嘱认证费和收入所得税。也就是说,您的财产在转移给受益人之前,要先扣除这些费用,您所购买的资产,包括证券、基金、债券、非自住房屋等等,都要先清算付税之后,才能转交给受益人。就这一步,不但时间长,而且很有可能扫荡掉您的大部分遗产,使您的受益人不得不变现您的资产来支付高额的税款,这是为什么许多人买保险来支付税款的原因。

      如果您有生意,别忘了对生意的所有权也做出明确的指示,不论是卖出或是转让,都请清楚地列明在遗嘱当中。

选择遗嘱执行人

      遗嘱执行人的角色非常关键,他/她是帮助您实现最终计划的人。您的遗嘱执行人至少应该具备以下特质:

      1. 站在您的立场,执行您的遗愿       2. 有时间按您的遗嘱打理一切,有责任心       3. 对数字敏感,可以是专业人士

      遗嘱执行人需要为您做什么呢?相当琐碎:

      1. 帮助安排葬礼       2. 通知所有继承人,监督遗嘱的执行       3. 协助家人申请保险赔偿       4. 协助家人通知所有相关方取消生前计划,包括银行、基金公司、保险公司、俱乐部、杂志社、报社、电话公司、社团等等。       5. 监督支付遗产实施费用及管理费用(从您的遗产当中)       6. 管理资产(如果必要的话)

      需要说明的是,因为遗嘱执行人需要花许多时间和精力来完成您的计划,因此,通常情况下都会将遗嘱中的一小部分分给遗嘱执行人作为劳动的报酬。当然遗嘱执行人可以是一个人、两个人,也可以是一个组织,甚至是一家公司。

      在您选定遗嘱执行人之后,请通知他/她并与其做详细的沟通,您要知道并且相信他/她可以完成您的遗嘱。

建立信托基金

      如果您不希望您的受益人在您身后立刻得到全部财产,或者希望其他人或者公司可以帮助您未成年的受益人管理投资的话,就可以设立信托基金(包括正式和非正式的)。

      正式信托基金的设立需要在律师处签署正式的文件,说明您的遗产将在什么时候、以何种形式分配给哪一位或几位受益人。信托基金的受益人不仅仅局限在家人上、亲戚或者朋友等等都可以成为获益的人群。

      而非正式的信托基金可以通过投资公司直接设立“IN TRUST FOR”帐户。

      许多投资者关心的问题是:我的那点遗产究竟值不值得设立信托基金?信托基金设立的最主要目的是不要将自己的全部遗产马上分给受益人。在什么情况下您会有这样的想法呢?

      1. 受益人年级还小,无法独立管理资产       2. 遗产数字庞大,受益人没有能力独立承担管理责任       3. 受益人虽已成年,但身体状况不允许其管理资产

      如果您的情况满足以上任何一条,那么可以考虑设立信托基金,无论是非正式的还是正式的。

      在设立正式的信托基金之前,有一些基本的关于正式信托基金的信息您需要了解:

      1. 信托基金本身每年需要纳税       2. 18岁以上受益人从信托基金提款需要纳税       3. 信托基金之内可以投资多种形式,股票、基金、债券、房地产等等都包括在内       4. 没有最低额、最高额限制       5. 必须要律师的参与,因此要支付相对较高的律师费用       6. 信托基金的监管需要缴费       7. 在建立之前需要询问专业人士以确认建立信托所带来的好处大于费用

      那么,正式的信托基金究竟需要支付哪些费用呢?

      1. 律师费       2. 帐户管理费       3. 纳税       4. 会计师费

      由于正式的信托基金必须是在律师的协助下建立,因此大部分的费用可能发生在律师行里。收费的范围也相当的不同,从几千块到上万块甚至更高,要根据您的信托基金的复杂程度来判断。一个信托基金里通常会邀请会计师、投资顾问、保险顾问等等来共同设计,因此相关的费用也要纳入考虑范围。

      信托投资的范围相当广泛,从存款到各种投资业务都可以。通常情况下,基金公司和保险公司都可以接受信托基金的委托来代理管理一定数量的资金,按照律师信的要求为客户开立单独的信托基金管理帐号。通常情况下,正式信托基金的最低投资额要求在50万加币以上,有的甚至要求100万以上。而非正式的信托投资则没有最低投资要求。

      正式的信托基金投资帐户可能享受到基金公司的不同待遇,比如税收优惠计划、遗产投资设计、降低管理费用等等。基金公司在管理这种帐户上通常不会特殊收取任何费用。

及时更新遗嘱

      最后也是很重要的一点,您要及时更新您的遗嘱,您的资产量和家庭状况可能会随时改变,比如资产增值、生意扩张、负债增加或者新增家庭成员等等,定期同律师一起更新您的遗嘱,以免不必要的问题发生。

      如果真有需要的话,第一步:找个律师谈谈吧。

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归类于: 理财 (全局), 投资理财 | RSS 2.0 | Trackback |

1 条评论

  1. 2010年1月22日 14:57news888

    如果投资管理不当, 遗产计划好也没有。 因此理财投资是很重要!

    投资者必读:市场为什么正在逆转? http://blog.w18.ca/space.php?uid=22&do=blog&id=219

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