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加拿大的税高人人皆知,所以有关如何减税的建议比比皆是,例如买退休基金(RRSP),借钱投资(Leverage),使用免税账户(TFSA),家庭收入分摊(Income Splitting),购买保险等等。今天我也来凑凑热闹,给大家分析比较一下,看看那种方式适合您。

  • 说到减免税,很多人的第一反应就是买退休基金(RRSP),退休基金的主要优点是延税及降低税率。降低税率是指您在购买退休基金时,政府是按您当年的最高收入税率给您退税,而当您退休后提取现金,则是按您退休后的所得税率交税,一般来讲纳税人工作时的税率会远高于退休后的税率,所以相当于政府给您减了部分税。例如,您目前的年收入为 $75,000.00,最高税率为33.16%,如果您在2009投资$10,000在其退休账户,2010年初您将得到 $3,316($10,000.00*33.16%)退税额。另外考虑到通货膨胀的因素,您退休后交的税将远低于现在获得的退税额。延税是指您的投资增长不需要交税,直到您从账户提取现金。这就意味着您的投资可以在账户内复利增长。例如, 您今年45岁,开通退休基金账户,每年存入 $10,000.00,连续20年,若回报率为10%,在您退休时,您的账户您将有 $703,056.00。因此对于中高收入的家庭,退休基金是优先选择。查看加拿大联帮税率及省税率点击这里
  • 借钱投资(Leverage)也是一种非常有效的减税策略,借钱投资一般适合风险承担能力比较强的人群,因为借钱投资所投入的基金多为股票型基金(Equity Fund),因此风险会比平衡基金(Balance Fund)、债券基金(Income/Bond Fund)等高,股票基金的大部分投资回报为资本收益(Capital Gain)或股息分红(Dividend)。这两种收益均有税务优势,而且每年所交的贷款利息可以按当年的最高税率退税。因此借钱投资的确是一种非常好的减税策略,特别是目前贷款利率很低,而且股票市场也处于低点,抓紧时机进入,借鸡生蛋,用银行的钱为自己储蓄未来。下面举一例子,您在2009年获得20年返还投资贷款,金额为 $100,000.00,贷款利息为4%,减掉利息退税后,实际的利息交纳额约为$53,496.00(假定您的最高税率为33.16%),若投资回报为10%,20年后投资的市场价值约为$672,750.00(税前),减掉本金$100,000.00,及交纳的贷款利息约$53,496.00,( 实际回报约为$519,254.00(税前)。
  • 免税账户(TFSA)是今年才正式可以开通的账户,它最主要的优点是,账户内的投资回报100%免税,例如,您每年投入$5,000.00,连续20年,若投资回报为10%,您投资的市场价值将达约$351,528.00, 而且您不需交纳一分钱的税,与普通投资账户相比,您可节省近$40,000.00。然而免税账户不同于退休账户(RRSP),不具备退税功能,也就是说投资在免税账户内的资金是纳税人的税后收入。免税账户适合于所有年满18岁的加拿大居民,每年限额为$5,000.00。
  • 除了上述三种减免税策略外,您可以利用给家人发工资来分摊收入,以租车(Lease Car)替代买车,将住房作为办公室等,来增加成本,以降低税率,该策略适用于自雇(Self-employer),或企业主(Business Owner), 您还可以给低收入的配偶开通退休账户(Spousal RRSP),或以低收入配偶的名义投资等。若您已退休,还可以利用收入均摊(Income Splitting)等,达到降低税率的目的。
  • 另外还有一非常重要的减免税策略,就是购买保险(Insurance),关于保险与税务的关系,内容较多,我会在以后专题详细介绍。

以上简单的介绍了几种减免税策略,每一种策略适合的人群都不同,就像是医生看病,对症下药才能手到病除,让我来按照您的情况,为您制定您自己的减税计划。想了解更多的减税信息,请点击这里,联系我

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