嘉德理财

【嘉德理财】投资免税账户要注意什么?

字体 -

TFSA免税账户(Tax Free Saving Account)可以说是加拿大政府给予公民和居民的一个“大福利”。在赋税高的加国,可以说是一项不可多得的投资手段。假如能妥善利用这个账户,将为投资人带来可观的免税收益。但是,有不少新移民由于不懂正确使用免税账户而遭到罚款。那么,投资免税账户需要注意什么呢?

什么人可以开TFSA账户?

任何满18岁的,有社会保险号(Social Insurance Number,SIN)的人士都可以开TFSA账户。但是,非加拿大税务居民如果开启和使用TFSA账户,每月将会收到账户内总金额1%的罚款。

TFSA可以投资什么?

免税账户TFSA开户后可以用作不同的投资,比如股票、基金和GIC等。虽然免税账户可投资于股票,但是同时也必须遵循一定的规定,根据税法规定,符合资格投资在免税账户的股票,必须在指定的证券交易所上市。

但是有些股票并不在证券交易所进行买卖,而是在OTC市场(Over The Counter Market)进行交易。和交易所市场完全不同,OTC市场没有固定的场所,没有规定的成员资格,没有严格可控的规则制度,没有规定的交易产品和限制,主要是交易对手通过私下协商进行的一对一的交易。而在OTC市场交易的股票,则属于不合资格投资于免税账户的投资项目(Non-Qualified Investment),如果把不合资格的投资放在免税账户内,将会需要缴付高额税款。

什么情况下会被罚款?

TFSA每年都有规定的投资额度,2017年的投资额度为$5,500,超额供款将会受到罚款。TFSA可以随时取款,并且取出款项的额度可以重新补回。但有的朋友在同一年取款并且又在同一年补回去,将会出现超额供款的情况。

举例来说,F先生在2016年5月向免税账户供款$5,500(2016年的供款额度为$5,500)。在10月时又从免税户口提取了$5,000,年底12月他想将提取的款项重新补回。但事实上他如果在年底补回这笔款项,那么他将超额供款$5,000。因为2016年度的全部供款额度他在5月时已经全部用完。但他在2017年的供款额度将是$10,500(2017年规定的供款额度加上2016年$5,000的补款)。

如需更多信息,欢迎联系我们。更多话题,请浏览公司网站:www.jdlwealth.com或关注微博:多伦多生活小百科

306 2

嘉德理财联系方式

直线:416-303-6537
邮箱:[email protected] 
地址:95 Mural St. Unit 105, Richmond Hill, Ontario, Canada, L4B 3G2
微信:jdl4163036537,公众号:torontojdl, 网址: 
http://www.jdlgroup.ca

分享博文至:

发表评论