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税季:国际留学生该如何报税?

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税季一到,很多留学生又开始准备报税了。对于留学生而言,由于大部分学生都没有收入,因此一般可以获得税局的退税。但是,有些新到加拿大的留学生,或者从来没有报过税的学生来说,可能对报税完全没有概念。今天,嘉德理财就留学生报税这个话题作简单说明。

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根据税法规定,无论是否有收入,在加拿大境内居住超过183天的人属于税务居民,因此需要报税。而在加读书的留学生,一般都超过规定的居住时限,所以报税也就成了必然。留学生报税后,能获得退税的主要项目有以下几个:

学费:留学生的学费在报税中所起的作用是抵减收入,从而达到少交税的目的。但如果留学生没有任何收入,可以把学费的抵税额度累积起来,以便将来有收入时可以用于抵税。学费的申报,无论过多久,都是可以补报的。因此,以前没有报过学费的留学生可以在以后报税时重新补报。

住房:支付房租也是留学生活中不小的开销。符合报税条件的安省居民(含国际留学生),可申请住房补贴,须提供以下资料:居住地址、居住时间、房租、房东姓名(或房产公司名称)。如果一年中,居住过不同的地方,每个地方都需要填写。提醒大家,报税时不必提供房租收据,但是报税后,政府还有可能要求提供收据证明,如果无法提供收据或足够证据,政府有权要求退还所收到的税款,并加收利息。

消费税:在加拿大生活,不可避免要消费。留学生享受与本国居民一样的退税待遇。一般来说,报税后,联邦政府会从随后的七月份开始,每季度发放一次,而安省则是按月发放。联邦和省的消费税加起来大概有500加币。

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通常,学费申报是所有留学生最重点关注的部分,因为留学的费用累计起来往往是一笔很大的数目。很多留学生朋友如果没有申报或只申报了部分年份的学费,是非常可惜的。

留学生的学费在报税中所起的作用是抵减收入,从而达到少交税的目的。通常申报学费之前需要从学校获得T2202A表格,一般可以从学校的网站上直接下载打印出来,也可以直接找学生办公室索要或要求补开已丢失的收据。

对于在留学期间没有任何收入的学生来说,申报学费是不会得到任何的退税的,只有在有收入的情况下,才能有抵减作用而达到少交税或者多退税的目的。因此有些没有收入的学生在留学期间觉得申报学费没有获得任何退税,而忽略了申报学费,这是一个大大的错误!

但是,税务局还是十分人性化的,学费的申报不仅仅是申报当年,以前没有报的都是可以重新补报的,所以没有报过学费的留学生也无必过分担心。

简单举个例子,A君大专院校2两年学费共3万多,2018年毕业后收入3万,收入交税2000多。但是由于有学费的Credit,2019年报完税后一次性就退回了2500多,也就是说,2018年所交的收入税都退回来了。而且直到学费Credit用完之前,都能获得收入退税。

另外,税局还有一个非常人性化的规定,即使你当年没有收入,如果你已婚或有孩子,还可以将你学费的Credit转给你的配偶或孩子,从而获得退税。

接下来,说明一下学费的申报条件:

1. 留学生所读的学校必须是经过加拿大人力资源部认可的。

2. 留学生所读的课程必须是高等教育。加拿大大部分的学院和大学提供的都属于高等教育课程。特别要强调的是高中不属于高等教育,所以学费不能作为报税用途。

3. 留学生必须年满16岁。

4. 留学生所交的学费大于100加币。

5. 必须有学校出具的T2202A表用于报税用途。

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报税通常需要提供社会保险号(SIN),但是留学生如果没有工作,一般没有社会保险号,可以通过申请临时税号(ITN)来用于报税。而有工作的留学生,则会有一个9字头的社会保险号用于个人报税。

最后,留学生报税的准备清单如下:

  • 社会保险号SIN(没有SIN的留学生则提供临时税号ITN)。
  • 各种收入报表:有工作收入,提供T4;有奖学金,提供T4A;有银行利息收入,提供T5。
  • 房东(或房产公司)出具的房租收据。
  • 学校出具的T2202A。
  • 第一次报税需要提供空白VOID支票以及邮寄地址,方便日后税局把退税直接退到银行账户上。

如果您对留学生报税有任何疑问,可以和我们联系,我们很愿意为您服务!

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